Кредиты начинают возникать тогда, когда у конкретного субъекта в руках находится сумма денег, которую он не планирует в течение определенного времени тратить, пускать в экономический оборот. Кредитор отдает некоторую сумму денег субъекту, нуждающемуся в данный момент в деньгах на определенные нужды: покупку квартиры, драгоценностей, машины, путешествия, предпринимательскую деятельность и пр.
Упоминания о кредитах встречают уже во 2-ом тысячелетии до н.э. в Древнем Египте, Месопотамии и империи инков. Кроме того, марксизм рассматривает кредит как способ выдачи заработной платы. Работник или кредитор отдает свою силу работодателю или заемщику, который впоследствии возвращает долг в виде денег.
Существует три формы кредитов: денежная, товарная и смешанная.
Товарная форма означает, что кредитор отдает на заранее обговоренный срок и плату заемщику конкретный предмет. Данная форма исторически самая древняя, она появилась еще до создания денег. Сейчас товарная форма кредита – это аренда, покупка товара с отсроченным платежом, покупка в рассрочку и др.
Денежная форма наиболее часто используется в условиях современной экономики. Она предполагает, что кредитор дает заемщику оговоренную сумму денег на определенный срок и под согласованный обеими сторонами процент.
Смешанная форма, как ясно из названия, — это своеобразный микс из товарной и денежной формы. Так, например, кредитор отдает заемщику деньги, а тот возвращает товар, или наоборот. Смешанная форма характерна для международной торговли и покупок товаров в рассрочку.
Выделяют следующие виды кредитов: ипотека, заем, коммерческое и потребительское кредитование, инвестиции, экспортный кредит, межбанковский кредит и пр.
Каждый из них отличается как субъектом и объектом кредитования, так и отношениями, которые возникают между кредитором и заемщиком. Кредиты, предоставляемые банковской системой предприятиям и людям, помогают регулировать обмен денег в сфере производства. Они позволяют предприятиям, фирмам, агентствам нормально функционировать, не скатываясь в банкротство.